Признание сделок недействительными при банкротстве направлено прежде всего на защиту интересов кредиторов, а также владельцев предприятия-банкрота. Такие действия способны вернуть в конкурсную массу все незаконно выведенное из нее. Подробнее о механизме, основаниях и процедуре оспаривания сделок при банкротстве расскажем в этой статье.

Общие сведения о банкротстве и действительности сделок

При рассмотрении вопросов, связанных с оспариванием действительности сделок при банкротстве, следует руководствоваться:

Гражданским кодексом РФ (ст. 166-181);
законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (гл. III.1, далее — закон о несостоятельности).

Кроме названных законодательных актов, не лишним будет изучение правоприменительной практики, а главное, разъяснений пленума ВАС РФ, изложенных в постановлении от 23.12.2010 № 63.

Банкротство — специальная процедура, которая начинается только после того, как суд примет особое заявление о признании должника несостоятельным, то есть неспособным рассчитаться по своим долгам. Банкротство по общему правилу может быть возбуждено в случае, если долг просрочен более чем на 3 месяца, а его сумма превышает:

300 000 руб. — для юридических лиц;
500 000 руб. — для физических лиц.

Законом предусмотрены и другие возможные варианты оснований для признания должника банкротом. По окончании процедуры банкротства, если меры, направленные на восстановление финансового положения должника, не возымеют своего действия, юридическое лицо будет ликвидировано, а долги списаны. Главный итог банкротства физического лица — это аннулирование оставшихся после расчетов с кредиторами долгов (исключение составляют задолженность по алиментам, выплаты за вред, нанесенный здоровью или жизни, и др.)

Оспаривание действительности сделки — это процедура, аннулирующая сделку, ее последствия, а также права и обязанности ее сторон, за исключением тех, которые связаны с недействительностью.

Принимая во внимание особое положение должника при банкротстве, оспаривание сделок в рамках этой процедуры осуществляется не только по общим основаниям, указанным в ГК РФ, но и по особым основаниям, прописанным в законе о несостоятельности.

Предмет оспаривания

Оспариваться в рамках процедуры банкротства могут сделки в том понимании, которое дается в ст. 157 ГК РФ, то есть действия, устанавливающие, изменяющие или прекращающие гражданские права и обязанности. Помимо сделок в прямом смысле слова, могут оспариваться также действия, целью которых является выполнение обязательств или обязанностей, даже если эти обязанности установлены законом.

К таким действиям относятся:

увеличение зарплаты;
выплата премий;
выполнение платежей (как в наличной, так и в безналичной форме);
прекращение обязательств (путем зачета, новации, отступного и т. п.);
заключение брачного договора или соглашения о разделе имущества супругов;
уплата или списание налогов и других обязательных платежей;
исполнение судебного акта или мирового соглашения.

В особом порядке, установленном законом о несостоятельности, допустимо обжаловать даже такие сделки и действия, которые совершались не самим должником, но за его счет:

зачет кредитором требований должника;
безакцептное списание банком средств со счета должника;
перечисление средств, вырученных от продажи активов должника (если это происходит, минуя конкурсное производство);
присвоение активов должника.

Законом допускается обжалование сделок, предмет которых перешел к третьим лицам на основании универсального правопреемства, например при наследовании или реорганизации предприятия (ст. 61.5 закона о несостоятельности). Правопреемник обязательно признается лицом, участвующим в деле.

ВАЖНО! Если вещь, которой лишился должник по оспариваемой сделке, впоследствии была перепродана третьему лицу, оно не становится участником дела об обжаловании первой сделки. Если первая сделка будет признана недействительной, вещь можно истребовать по виндикационному иску вне дела о банкротстве (абз. 3 п. 16 постановления пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63).

Порядок оспаривания сделок

Оспаривание сделок несостоятельного должника осуществляется не в отдельном исковом производстве, а непосредственно в деле о банкротстве. Для того чтобы суд оценил действительность оспариваемых сделок, необходимо подать заявление. Оно должно быть составлено с соблюдением общих требований, предъявляемых к составлению исковых заявлений. Кроме того, копии заявления и приложений к нему должны быть направлены по почте тем кредиторам (или иным лицам), в отношении которых заключена оспариваемая сделка.

Заявление, поданное в другой суд, подлежит передаче в судебный орган, где рассматривается дело о банкротстве. С заявлением может обратиться:

Внешний или конкурсный управляющий:
- по личной инициативе;
- поручению собрания кредиторов (отметим, что при рассмотрении вопроса об оспаривании сделки не имеет права голоса тот кредитор, который является контрагентом по этой сделке).
Уполномоченный представитель собрания кредиторов, если арбитражный управляющий не выполнит в установленный срок поручение об оспаривании сделки.
Конкурсный кредитор или уполномоченный орган, если размер его требования к должнику превышает 10% от всей суммы задолженности по реестру (за вычетом сумм по оспариваемым сделкам). Такое же право имеют несколько кредиторов, общий размер требований которых превышает указанный порог (п. 2.5. Обзора судебных актов, направленного письмом ФНС России от 29.06.2017 № СА-4-18/12520@).

ВАЖНО! Несмотря на то что остальные кредиторы (чьи сделки не оспариваются и кто не выступает заявителем) не являются лицами, участвующими в деле, они наделены правом участвовать в заседаниях, а главное, оспаривать принятый судебный акт.

Помимо кредиторов, принимать участие в заседании, а также обжаловать определение могут и иные лица, чьи права могут быть затронуты.

Срок исковой давности ведет свой отсчет с той даты, когда заявителю стало известно (или могло бы стать известно) о признаках недействительности сделки.

Общие основания для оспаривания сделок

Напомним, что большинство оснований для оспаривания сделок указаны в статьях ГК РФ, которые мы уже перечислили. К таковым прежде всего относятся:

нарушение закона;
наличие противоречий с правопорядком и нравственностью;
наличие противоречий с действительной волей сторон;
наличие изъяна в субъектах (выход за пределы полномочий представителей юрлиц, недееспособность или малолетство физлица)и др.

Как показала практика, перечень оснований недействительности не ограничивается тем, что указано в ГК РФ. Так, с недавнего времени злоупотребление правом также считается поводом для обжалования сделки (Обзор судебной практики, утвержденный постановлением президиума ВС РФ от 04.03.2015 № 1).

Специальные основания для оспаривания сделок банкрота

Особые основания установлены законом о несостоятельности. Особые они потому, что могут быть применены только в рамках разрешения дела о банкротстве.

Рассмотрим их подробнее:

Неравноценное встречное исполнение (ч. 1 ст. 61.2 закона о несостоятельности). Определяется оно путем оценки обоснованности цены отчуждаемого или приобретаемого имущества или других условий сделки. Оспариваться по этому основанию могут сделки, совершенные как после инициирования процедуры банкротства, так и в течение предшествующего ей года.
Сделка, в результате которой был умышленно причинен вред имущественным интересам кредиторов. Намерение причинить вред оценивается исходя из критериев, описанных в ч. 2 ст. 61.2 закона о несостоятельности. Важное условие: контрагент должен был быть осведомлен о намерении причинить вред. Заинтересованность контрагента предполагает его информированность, в том числе и в отношении неплатежеспособности должника. По этому основанию оспариванию может быть подвергнута сделка, заключенная как после старта процедуры банкротства, так и в течение 3 предшествующих лет.
Установление предпочтений при совершении сделок. Сюда включаются сделки, направленные:
- на изменение очереди погашения долгов;
- установление обеспечительных мер в отношении отдельного кредитора (или кредиторов);
- погашение требования, срок выполнения которого еще не начался, и т. п.

По этому основанию оспариваются сделки, заключенные после начала процедуры банкротства, а также в предшествующий месяц или предшествующие полгода, если контрагент знал о неплатежеспособности должника.

Какие сделки должника не могут быть признаны недействительными

Рассмотрим запрещенные к оспариванию по специальным основаниям для банкротов сделки:

Сделки, заключенные по итогам проведения организованных торгов (и действия, направленные на выполнение обязательств по ним).
Если же при проведении торгов были допущены нарушения, то и сами торги, и сделки, заключенные на них, могут быть признаны недействительными по общим основаниям ГК РФ (см., например, определение ВАС РФ от 27.05.2014 № ВАС-3894/14).
Сделки, заключаемые при ведении должником привычной хозяйственной деятельности, при цене не выше 1% от стоимости активов.
К подобным сделкам относятся неоднократно заключаемые в течение длительного времени договоры со сходными условиями, в том числе длящиеся обязательства (перечисление арендной платы, оплата услуг ЖКХ и т. п.). Соответствие сделки перечню основных видов деятельности должника не рассматривается как критерий отнесения к привычной хозяйственной деятельности.
Причем привычный характер доказывает контрагент должника, а превышение цены сделки над установленным пределом — заявитель, оспаривающий сделку.
В признании сделки недействительной может быть отказано, если стоимость имущества, полученного по такой сделке, гораздо больше, чем стоимость предполагаемого к возврату по реституции, либо когда все полученное по оспариваемой сделке уже было возвращено в конкурсную массу.
Приведем пример. При рассмотрении дела об оспаривании договора поставки выяснилось, что должником был получен товар на приличную сумму, а оплачен он был лишь частично. Таким образом, при удовлетворении заявления о недействительности этой сделки конкурсная масса была бы уменьшена, так как товар пришлось бы вернуть. И суд отказал в признании этой сделки недействительной (определение ВС РФ от 29.04.2016 № 307-ЭС16-3319).

В заключение еще раз подчеркнем, что при инициировании процедуры банкротства, помимо общих оснований для признания сделок недействительными, могут применяться специальные основания, установленные законом о несостоятельности. Кроме того, закон предусматривает ряд исключений, когда сделки не могут оспариваться по этим основаниям. Оспаривание сделок при банкротстве осуществляется в особом порядке.

Лжебанкротства застройщиков. Анализ судебной практики (Ахтямова Л.)

Дата размещения статьи: 16.08.2017

В практике банкротства строительных организаций часто встречаются случаи так называемого лжебанкротства, когда недобросовестные участники гражданско-правовых отношений, используя механизмы, предусмотренные законодательством о банкротстве, осуществляют мероприятия, направленные на сокрытие денежных средств, полученных от участников строительства, и причинение вреда кредиторам. Официально такое явление именуется фиктивным и преднамеренным банкротством.

Под преднамеренным банкротством понимается совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ч. 2 ст. 14.12 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ст. 196 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Преднамеренным банкротством являются умышленные действия руководителей либо собственников предприятия-должника по созданию или увеличению неплатежеспособности своего предприятия путем совершения сделок с аффилированными лицами на заведомо невыгодных условиях, внесения недостоверных сведений в бухгалтерские либо иные документы, сокрытия или уменьшения имущества должника.

Фиктивное банкротство - заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб (Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ст. 196 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Целью фиктивного банкротства является получение отсрочки (рассрочки) по уплате задолженности, уменьшение либо прощение долга путем введения в заблуждение кредиторов через публичное объявление о своей несостоятельности, перед объявлением которой ликвидные активы организации были переведены в собственность аффилированных компаний.

Для проведения фиктивного банкротства, как правило, создаются ситуации формального отсутствия денежных средств для проведения выплат кредиторам в течение длительного периода.

Следует отметить, что вынесение по указанным статьям обвинительных приговоров случается крайне редко (до 5% уголовных дел по данным статьям).

Однако руководители или учредители (участники) юридического лица могут привлекаться к уголовной ответственности по иным статьям УК РФ. В качестве примера можно привести уголовное дело в отношении бывшего руководителя ООО группа компаний "Поволжье" Апенкина А.К. Апенкин А.К. признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 статьи 201 УК РФ "Злоупотребление полномочиями", которое выразилось в привлечении денежных средств граждан по договорам долевого участия при отсутствии разрешений на строительство жилых домов в общей сумме не менее 860 084 614,66 рублей, в нецелевом использовании полученных от граждан на строительство квартир денежных средств, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан - участникам финансирования долевого строительства жилья, заключившим договоры долевого участия в строительстве жилья, исполнившим свои обязательства перед застройщиком ООО группа компаний "Поволжье" по оплате стоимости жилья.

В период процедуры банкротства арбитражный управляющий должен осуществить проверку признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. В ходе проверки проводится анализ данных предприятия-должника за период не менее 2 лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства. Исследованию подлежат учредительные документы должника, его бухгалтерская и статистическая отчетность, сделки, имущество, кредиторская и дебиторская задолженность, иные документы, акты, регулирующие деятельность должника и возникшие в процессе его деятельности.

Анализируя сделки должника, арбитражный управляющий устанавливает соответствие сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательству РФ, а также выявляет сделки, заключенные или исполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме. Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке, обеспечения, сторон сделки и многого другого.

Определение признаков фиктивного банкротства производится только в случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению должника. При этом на практике недобросовестный должник может вступить в сговор с кредитором либо сформировать кредиторскую задолженность аффилированных с ним лиц. В связи с этим представляется, что такой анализ признаков преднамеренного банкротства необходим в любом случае независимо от того, кто является заявителем по делу о банкротстве.

Для установления наличия (отсутствия) признаков фиктивного банкротства проводится анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период в соответствии с Правилами проведения финансового анализа.

На практике выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства встречается довольно редко и не влияет на вопрос определения юридической судьбы предприятия. Как правило, предприятие на момент рассмотрения дела судом уже неплатежеспособно.

Так, в деле о банкротстве N А40-168854/2014 суд установил, что у должника имеются признаки преднамеренного банкротства, при этом введение процедуры внешнего управления не отвечает целям процедуры банкротства в целом, поскольку в данном случае процедура внешнего управления не будет направлена на обеспечение интересов как кредиторов должника, так и самого должника. Процедура конкурсного производства правомерно введена судами исходя из наличия в материалах дела доказательств явной неплатежеспособности должника (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 30.10.2016 N Ф05-12951/2016 по делу N А40-168854/2014).

В Постановлении от 06.09.2016 N 18АП-9389/2016 по делу N А76-111/2015 о банкротстве ООО "Уральская строительная компания" суд апелляционной инстанции указал, что при выявлении в процедуре конкурсного производства обстоятельств, свидетельствующих о возможности восстановления платежеспособности должника, конкурсные кредиторы вправе рассмотреть соответствующий вопрос на собрании и обратиться к суду с ходатайством о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению. Возможность привлечения инвестора сохраняется при любой процедуре банкротства.

Результат выявления признаков преднамеренного банкротства может повлиять на права кредиторов в деле о банкротстве. В частности, установление признаков преднамеренного банкротства может способствовать привлечению к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, установлению необходимости дополнительного оспаривания сделок должника.

В последние годы оспаривание сделок должника и привлечение контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по его обязательствам приобрели достаточно распространенный характер. Однако следует отметить, что в большинстве случаев в удовлетворении соответствующих заявлений арбитражных управляющих суды отказывают.

АНАЛИЗ СУДЕБНОЙ ПРАКТИКИ ОСПАРИВАНИЯ СДЕЛОК ДОЛЖНИКА, СОВЕРШЕННЫХ В ЦЕЛЯХ ПРЕДНАМЕРЕННОГО И ФИКТИВНОГО БАНКРОТСТВА

Правовым последствием осуществления фиктивного и преднамеренного банкротства вне зависимости формального выявления их признаков арбитражным управляющим часто становится оспаривание сделок должника и, как следствие, признание их недействительными и применение последствий недействительности в виде возвращения в конкурсную массу имущества либо восстановление в реестре требований кредитора, незаконно получившего преимущественное удовлетворение за счет имущества должника.

Часто оспариваемые в деле о банкротстве сделки застройщика заключаются с заинтересованными лицами, нередко в совокупности с неравноценностью встречного предоставления либо полным его отсутствием.

Например, по делу о банкротстве ООО "Неоград-Инвест" в ходе оспаривания сделки судом установлено, что участником контрагента должника - ООО "ЭнергоСтройСервис" с 95 процентов долей являлось закрытое акционерное общество "АВК-Капитал", директор которого Петров Сергей Александрович также являлся директором и участником общества с ограниченной ответственностью "Мобайл парк" (доля 76,92 процентов), в свою очередь являющегося участником должника ООО "Неоград-Инвест" с 80 процентами долей.

Как указал суд, последующее поведение покупателя и продавца в рамках исполнения оспариваемой сделки свидетельствует о недобросовестном поведении сторон. При этом ООО "ЭнергоСтройСервис" не представило доказательств, подтверждающих предъявление векселя к оплате и его оплату (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 09.02.2016 N Ф04-19177/2015 по делу N А45-24311/2013).

В ходе оспаривания сделки в рамках дела о банкротстве ЖСК "Капитель-2002" судом апелляционной инстанции установлено, что на момент совершения оспариваемой сделки Гопоненко Н.Ю. являлась лицом, контролирующим обе стороны сделки: являлась членом ЖСК "Капитель-2002" и его единоличным исполнительным органом - председателем. Также Гопоненко Н.Ю. являлась единственным участником ООО "Мое отечество".

Суд апелляционной инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что совокупность представленных в материалы дела доказательств свидетельствует о намерении сторон на безвозмездную передачу прав на квартиры, явившиеся предметом договора от 09.06.2010 и дополнительного соглашения от 30.06.2010, а также имеются основания для квалификации оспариваемого договора и дополнительного соглашения в качестве сделки дарения и, следовательно, признании сделок ничтожными в силу статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации (Постановление ФАС Поволжского округа от 25.06.2014 по делу N А57-5725/2010).

В деле N А41-42650/2011 суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что рыночная стоимость недвижимого имущества, переданного должником контрагенту Шагизиганову А.Ф. по договору, значительно превышает стоимость полученного встречного исполнения, а поэтому имеется совокупность условий для признания договора недействительной сделкой (Постановление ФАС Московского округа от 21.07.2014 N Ф05-15707/2013 по делу N А41-42650/2011).

Особенно интересным с этой точки зрения представляется оспаривание сделки в рамках дела о банкротстве ООО "Новые строительные технологии" (далее - ООО "НСТ").

Судом установлено, что в результате совершения оспариваемой сделки, оформленной в виде последовательных (промежуточных) сделок между различными лицами, должнику были переданы незавершенные строительством объекты (многоквартирные жилые дома) с обязательствами перед участниками долевого строительства и при отсутствии возможности привлечения дополнительных участников строительства и получения дополнительного финансирования в отношении семидесяти спорных квартир.

Судом апелляционной инстанции установлено, что соответствующие права требования к ООО "НСТ" перешли к ответчикам безвозмездно, при отсутствии надлежащих доказательств осуществления финансирования долевого участия в строительстве.

Все промежуточные сделки были совершены их участниками в течение относительно незначительного периода времени и были объединены общей целью противоправного характера.

Так, судом установлено, что в период с 14.09.2010 по 16.11.2011 права требования в отношении спорных квартир были полностью переданы подконтрольному ответчикам ООО "СТК-Риэлт"; при этом все юридические лица, являвшиеся участниками правоотношений по передаче прав требований, прекратили свое существование путем ликвидации.

На основании исследования и оценки фактических обстоятельств дела апелляционный суд пришел к правомерным выводам о том, что ООО "СК "Бригантина", Щербак А.Ю. и ООО "СТК-Риэлт", будучи звеньями в цепочке последовательной передачи прав требования, не имели реального намерения приобретения этих прав и распоряжения ими в своих интересах, а преследовали цель отчуждения у должника принадлежащих ему прав в преддверии банкротства, при сохранении контроля за ними со стороны ответчиков (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 11.05.2016 N Ф04-28796/2015 по делу N А46-8819/2013).

Суды нередко выявляют сделки, совершенные после принятия заявления о признании должника банкротом, направленные на вывод активов застройщика. Так, например, суд первой инстанции, установив, что рыночная стоимость переданного должником имущества существенно больше стоимости полученного встречного исполнения обязательства, пришел к выводу о том, что сделка, совершенная после принятия заявления о признании должника банкротом, была направлена на вывод активов должника, что в условиях неплатежеспособности Потребительского союза "Центр Социальных инвестиций" причинило ущерб кредиторам в виде утраты возможности получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества (Постановление ФАС Московского округа от 01.07.2014 N Ф05-2648/12 по делу N А40-79288/2011).

Показательным можно назвать дело о банкротстве жилищно-строительного кооператива "Малиновского-3", в рамках которого оспаривались сделки, вследствие которых из конкурсной массы были изъяты права аренды земельного участка, а также отчуждены права и обязанности застройщика, в результате чего кредиторы лишились возможности удовлетворения своих требований к должнику.

Суд установил, что действительной целью ЖСК "Малиновского-3" являлось не удовлетворение потребностей участников строительства в строительстве жилого дома с одновременным погашением их требований к должнику, а вывод из конкурсной массы дорогостоящего актива должника с целью распоряжения им к своей выгоде и по своему усмотрению (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 24.12.2014 N Ф04-9018/2010 по делу N А46-8545/2009).

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЛИЦ, КОНТРОЛИРУЮЩИХ ДОЛЖНИКА, ЗА ДЕЙСТВИЯ (БЕЗДЕЙСТВИЕ), ПОВЛЕКШИЕ БАНКРОТСТВО ЗАСТРОЙЩИКА

Если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам (п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве).

Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона.

Размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника.

В судебной практике встречаются различные действия (бездействие) лиц, контролирующих должника, повлекшие его неплатежеспособность.

Так, например, в деле N А56-47139/2013/суб руководитель должника привлечен к субсидиарной ответственности в связи с тем, что должник, обладая признаками неплатежеспособности и недостаточности имущества, заключал с физическими лицами договоры, в рамках которых получал денежные средства, несмотря на то, что не исполнялись обязанности по инвестированию строительства многоквартирного жилого дома, что повлекло за собой расторжение соответствующего договора и невозможность в связи с этим приобрести квартиры для передачи контрагентам в собственность (Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.07.2015 N 13АП-9385/2015 по делу N А56-47139/2013/суб).

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.04.2015 N 11АП-3078/2015 по делу N А49-3728/2013 установлено наличие причинно-следственной связи между действиями Апенкина А.К., использовавшего денежные средства участников долевого строительства не по целевому назначению, и негативными последствиями в виде банкротства предприятия, Апенкин А.К. привлечен к субсидиарной ответственности, с него в пользу должника ООО группа компаний "Поволжье" взыскано 151 903 027 руб. 12 коп.

Достаточно часто в судебной практике встречается привлечение руководителей должника в связи с фактическим сокрытием документов должника, фальсификацией обстоятельств дела (например, Постановления Восьмого арбитражного апелляционного суда от 10.12.2013 по делу N А46-1428/2010, от 28 июня 2013 года по делу N А70-12933/2011).

Однако в связи со значительным размером взыскиваемых сумм вопрос исполнения судебных актов о привлечении к субсидиарной ответственности лиц, контролирующих должника, и пополнения за счет этих средств конкурсной массы остается открытым.

Как видно из приведенной судебной практики, явление фиктивного и преднамеренного банкротства в России выступает достаточно распространенным инструментом, применяемым в целях хищения значительных денежных средств в сфере жилищного строительства, позволяет недобросовестным застройщикам и лицам, их контролирующим, злоупотреблять своими правами в противоправных целях. При этом несовершенство законодательства позволяет лицам, контролирующим должника, избежать административной и уголовной ответственности за противоправные действия.

Такая обязанность возникает в случае установления на первом этапе финансового анализа существенного ухудшения значений 2 и более коэффициентов. В этом случае проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника, который заключается в анализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период, которые могли быть причиной такого ухудшения.

Под существенным ухудшением значений коэффициентов понимается такое снижение их значений за какой-либо квартальный период, при котором темп их снижения превышает средний темп снижения значений данных показателей в исследуемый период.

В случае если на первом этапе выявления признаков преднамеренного банкротства не определены периоды, в течение которых имело место существенное ухудшение 2 и более коэффициентов, арбитражный управляющий проводит анализ сделок должника за весь исследуемый период.

Методика проведения анализа сделок должника:

Анализ сделок должника проводиться с целью выявления сделок совершённых должником на условиях, не соответствующих рыночным условиям, а также сделок должника или действий (бездействия) органов управления должника, которые стали причиной или могли стать причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и (или) причинили реальный ущерб должнику в денежной форме (в этом случае необходимо производить расчёт такого ущерба, при наличии возможности определить его величину).

Примерные условия сделок, указывающие на то, что сделка совершённая должником на условиях, не соответствует рыночным условиям

сделки по отчуждению имущества должника, не являющиеся сделками купли-продажи, направленные на замещение имущества должника менее ликвидным;
сделки купли-продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемые с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника;
сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества;
сделки по замене одних обязательств другими, заключенные на заведомо невыгодных условиях.

Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке.

По результатам анализа значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, и сделок должника делается один из следующих выводов:

о наличии признаков преднамеренного банкротства - если руководителем должника, ответственным лицом, выполняющим управленческие функции в отношении должника, индивидуальным предпринимателем или учредителем (участником) должника совершались сделки или действия, не соответствующие существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника;
об отсутствии признаков преднамеренного банкротства - если арбитражным управляющим не выявлены соответствующие сделки или действия;
о невозможности проведения проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства - при отсутствии документов, необходимых для проведения проверки.

Форма анализа сделок

Представляется целесообразным к каждому описанию сделки прикладывать табличную часть анализа по следующей форме:

Анализируемая сделка - Договор № от____, Далее, вопрос - на выбор:

1. Относиться ли анализируемая сделка к сделке по отчуждению имущества должника, не являющейся сделкой купли-продажи, и направленной на замещение имущества должника менее ликвидным имуществом

2. Относиться ли анализируемая сделка к сделке купли-продажи, осуществляемой с имуществом должника, заключенной на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемая с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника

3. Относиться ли анализируемая сделка к сделке, связанной с возникновением обязательств должника, не обеспеченным имуществом, а также влекущим за собой приобретение неликвидного имущества

4. Относиться ли анализируемая сделка к сделке по замене одних обязательств другими, заключенная на заведомо невыгодных условиях

Ответ: Да / Нет / Прочее

Оспаривание сделок должника при банкротстве, а также в обычной процедуре исполнительного производства, возврат выведенных активов - вопрос интересный как для должника, так и для взыскателя. Заключенную Вами сделку оспаривают в рамках дела о банкротстве? В отношении Вашего контрагента возбуждена процедура признания несостоятельным, а его активы стремятся к нулю? Опасаетесь, что Ваши требования останутся без удовлетворения, ведь по окончании процедуры все долги будут списаны?

Выход из данной ситуации заключается в улучшении финансового состояния должника посредством процедуры оспаривание сделки кредитором ранее заключенных им сделок. При этом, оспариванию кредитором сделок должника подлежат договора из различных областей законодательства - от семейного до таможенного. Под сомнение можно поставить договоры, заключенные должником не до принятия арбитражным судом к своему производству заявления о признании лица банкротом. Наш будет Вашим профессиональным помощником в вопросе оспаривание сделок должника кредитором.

Банкротством наступает тогда, когда лицо в силу своего имущественного и финансового состояния не может отвечать перед своими кредиторами. Сама процедура банкротства начинается с даты, когда в отношении Вас либо Вашего контрагента - должника будет вынесено решение суда о признании несостоятельным/банкротом. Именно с этого срока появляются возможности оспаривание сделок банкрота, которые по мнению лиц связанными общими обязательствами с должником являются сомнительными и нечистыми. Как оспорить сделку должника?

Основания для оспаривания сделок:

Оспаривание подозрительных сделок должника . К таковым, например, можно отнести совершение сделки должником в целях причинения вреда его кредитором. На примере оспаривание сделок при банкротстве физического лица, к подозрительной сделки можно отнести заключение брачного договора между супругами, по которому, все имущество, нажитое как в период брака, так и до его заключения, переходит в собственности одного из супругов, нарушая тем самым имущественные права кредиторов.
Сделка, совершенная в пользу одного кредитора . Или так называемая сделка с предпочтением. Такие сделки совершаются, например, при наличии равных долговых обязательств перед несколькими кредиторами, исполнение которых происходит только в пользу или в отношении одного. Естественно такие обстоятельства ставят остальных кредиторов в неблагоприятное положение.
Сделка, нарушающая требования закона . К таким сделкам в рамках процедуры оспаривания сделок при банкротстве физического лица применяются общие положения/правила, установленные гражданским кодексом.
Если должник продал имущество до решения суда , это уже является прямым нарушением законов, ведь арест на транспорт, недвижимость накладывается сразу после начала судебного производства. В этот период официально нельзя заключать никаких сделок. Под удар в такой ситуации попадает и покупатель, ведь он может и не знать о том, что продавец является ответчиком в суде, а его имущество нельзя продавать. Нередки случаи, когда должник продал автомобиль, чтобы якобы ускорить процесс выплаты всех средств второй стороне конфликта. Но по закону самостоятельно подобные сделки заключать нельзя. Эти процессы находятся в компетенции исполнительной службы.

Чтобы признание сделки недействительной в исполнительном производстве приобрело законную силу, необходимо предъявить следующие документы:

предыдущее решение суда, по которому ответчик должен выплатить истцу определенную сумму средств;
сведения об уже выполненных обязательствах, если таковые имеются;
подтверждения факта реализации имущества, находящегося под арестом.

Полезно : смотрите ВИДЕО по вопросу оспаривания договора и оспаривание сделок с помощью адвоката, пишите свой вопрос в комментариях ролика прямо сейчас

Порядок оспаривания сделок должника

Процедура оспаривания сделок банкрота проходят не в отдельном исковом производстве, а в рамках того же дела о банкротстве. Если в отношении должника отсутствует процедура банкротства, то дело рассматривается по Вашему иску в отдельном производстве с привлечением пристава. Данная процедура включает в себя этапы:

Подготовка заявления об оспаривании сделки должника и подача его в суд.

При этом процедуру оспаривания и подачи соответствующего заявления могут инициировать следующие лица:

Взыскатель. Оспорить сделку может истец, если ему известен такой факт или представители исполнительной службы, если им уже передано дело. Практика показывает, что оспаривание сделок должника в исполнительном производстве - длительный и трудоемкий процесс. Приставы не спешат самостоятельно этим заниматься. Все заинтересованные лица могут ускорить позитивных исход подобных мероприятий, если воспользуются услугами опытного адвоката;
Конкурсный или внешний управляющий от имени должника и (или) по совей инициативе;
Конкурсный или внешний управляющий по поручению собрания кредиторов;
Представителем собрания кредиторов, на случай не надлежащего исполнения конкурсным управляющим поручений собрания;
Временной администрацией финансовой организации.
Вы можете потребовать и оспаривание сделок приставом, если считаете, что сумма, полученная от продажи определенного имущества, сильно заниженная. В суд подается соответствующее прошение, проводится независимая оценочная экспертиза, на ее основе выносится окончательный вердикт. Если вы воспользуетесь услугами нашего юриста, который специализируется на таких делах, то вероятность позитивного решения суда повышается.

Рассмотрения дела в арбитражном суде и суде общей юрисдикции. Такое производство осуществляется по общим правилам АПК РФ и ГПК РФ. При этом при рассмотрении данных дел, наряду с должником и его кредиторами, безусловно участвуют лица, являющиеся сторонами оспариваемой сделки. Также привлечению подлежат иные лица чьи права могут быть нарушены вынесенным судебным актом;

Вынесение судебного решения по заявлению об оспариванию сделки и вступление его в законную силу. Такие решения стороны, участвующие при рассмотрении заявления в праве обжаловать в 10-дневный срок.

Срок оспаривания сделок должника

Срок оспаривания сделок должника установлен общими положениями гражданского кодекса и составляет один год для оспоримых сделок и три года для ничтожных . Сам по себе пропуск срока не является основанием для отказа в принятии судьей соответствующего заявления. Такой пропуск может лишь являться основанием для отказа в удовлетворении требований. Как указывалось, выше, закон о банкротстве содержит исчерпывающий перечень лиц, которые могут подать заявление об оспаривании сделки должника, в связи с чем начало течение срока по оспариванию сделки следует исчислять исходя из конкретных обстоятельств. Например, таким обстоятельствами могут быть:

По общим основаниям, начало течения срока исковой давности - это дата, с которой конкурсный управляющий узнал о сделки подлежащей оспариванию.
Момент введения процедуры внешнего наблюдения либо конкурсного производства. Поскольку закон о банкротстве ранее введения указанных процедур судом не позволяет обращаться с таким заявлением, хотя ему и было известно о наличии признаков недействительности, начала течения срока начинается с даты введения соответствующей процедуры.
В случае если при проведении процедуры банкротства произойдет смена конкурсного управляющего, сроки исковой давности не обнуляются.

Последствия оспаривания сделки должника

По результатам рассмотрения заявления об оспаривании сделки должника суд может вынести решение об удовлетворении требований полностью либо в части, либо об отказе. При этом в законе выделена статья последствий, которые могут последовать при вынесении соответствующего решения, основными из них конечно являются:

Переданное по сделки полежит возврату должнику в целях реализации и удовлетворения требований кредиторов. Возникновения у кредитора права требования к должнику имущества переданного по недействительной сделки.

Необходимо отметить, что для признания сделки недействительной необходимо доказать ее экономическую нецелесообразность (занижение либо завышение цены, не исполнение договора противной стороной, безвозмездность и другие), намерение должника «увести капитал» либо причинить вред имуществу кредиторов, а так же, осознание такого умысла должника стороной договора (прямой либо косвенный умысел).

Смотрите видео по теме банкротство, а также подписывайтесь на наш канал YouTube :

Оспаривание сделок в рамках банкротства должно учесть:

Анализ финансового состояния должника в момент заключения спорной сделки, ведь без очень сложно построить позицию защиты и понять какие действия и в каком количестве необходимо предпринять;
Анализ финансовой и экономической деятельности второй стороны оспариваемого правоотношения;
Установление наличия или отсутствия фактического исполнения договоренностей, в том числе, встречного исполнения;
Обращение внимание на срок оспаривания сделок при банкротстве;
Изучение судебной практики оспаривания сделок при банкротстве;
Определение степени осведомленности сторон о последствиях исполнения данного договора (нарушение прав конкурсных кредиторов в процедуре оспаривание кредитором сделок должника физического лица или организации).

Результатом перечисленных действий является предрешение потенциала заявление об оспаривании сделок должника при банкротстве, а так же установление признаков преднамеренного банкротства, являющихся основанием для возбуждения уголовного дела в отношении директора и учредителя компании. Знайте, что в настоящее время не редкость, поэтому торопитесь начать действовать.

Почему возврат выведенных активов лучше проводить с нами?

ВАЖНО в процедуре оспаривание кредитором сделок должника:

На требование о признание сделки должника недействительной распространяются сроки исковой давности, пропуск которых носит пресекательный характер и является безусловным основанием для отказа в удовлетворении требования.
Оспорить сделку должника после окончании процедуры банкротства невозможно.
Оспорить возможно сделку совершенную в любой форме. В частности читайте материал по вопросу срок оспаривания договора дарения квартиры по ссылке.
Оспоренная сделка не может быть реанимирована. Возражать против этого необходимо в ходе рассмотрения данного вопроса в арбитражном суде.
Не забывайте при вопросе решения начала работ по делу подумать о процедуре , поскольку за него предусмотрена уголовная ответственность и упускать его из виду нельзя при принятии решения.

Процедура оспаривания сделок должника осуществляется в рамках закона после завершения судебного делопроизводства или в его период. Если между истцом и ответчиком ведутся длительные тяжбы, и должник понимает, что платить по обязательства придется, он нередко предпринимает попытки избавиться от имущества до вынесения решения суда. Исполнительной службе потом нечего будет арестовывать и продавать для взыскания долга. В интересах истца следить за подобными правонарушениями.

Позвоните сейчас, поскольку время в процедуре оспаривания сделки должника банкрота играет против Вас, последующие сделки не исключены, а их количество приведет к увеличению работы, наш номер всегда доступен для Вас.

Временные правила проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства
В случае если на первом этапе выявления признаков преднамеренного банкротства не определены периоды в течение которых имело место существенное ухудшение 2 и более коэффициентов арбитражный управляющий проводит анализ сделок должника за весь исследуемый период 8. В ходе анализа сделок должника устанавливается соответствие
Анализ финансового состояния физического лица
Раздел 6. Определение признаков фиктивного и преднамеренного банкротства 6.1 Анализ сделок должника В соответствии с требованиями пункта 8 Временных правил анализ сделок Должника проводится
Анализ современных методик выявления признаков преднамеренного банкротства
ЖКХ В ходе анализа сделок должника установлено несоответствие Сделок и действий органов управления и учредителя должника законодательству Российской
Правовые основы и методы выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства
В случае установления на первом этапе существенного ухудшения значений двух и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника который заключается в анализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период которые могли быть причиной
Должник запустил процедуру банкротства и выводит активы
Дело в том что временный управляющий должен не только рассчитать разные коэффициенты платежеспособности ликвидности и др но и провести анализ сделок должника На деле управляющий часто ограничивается только расчетом коэффициентов и не анализирует куда
Финансовая диагностика преднамеренного банкротства
Если периоды в течение которых имело место существенное ухудшение коэффициентов платежеспособности не определены проводится анализ сделок должника за весь исследуемый период Второй этап Проводится анализ сделок должника который в
Преднамеренное и фиктивное банкротство: некоторые алгоритмы решения проблемы
По результатам анализа значений и динамики коэффициентов характеризующих платежеспособность должника и правомерность заключенных сделок должника арбитражным управляющим
Анализ ФХД на предмет выявления признаков преднамеренного банкротства
Анализ арбитражного управляющего
В случае установления на первом этапе существенного ухудшения значений 2 и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника который заключается в анализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период которые могли быть причиной
Диагностика признаков преднамеренного и фиктивного банкротства
Второй этап проверки заключается в анализе сделок осуществленных должником за исследуемый период а также действий руководства организации которые могли бы
Временный управляющий
Речь идет в первую очередь об обеспечении сохранности имущества должника в целях обеспечения сохранности имущества временный управляющий вправе в частности обращаться в суд с исками о признании сделок ничтожными и о применении последствий ничтожности сделок а также о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника о проведении анализа
Закон о банкротстве «физиков»: в чем угроза для собственников бизнеса?
Представление данных сведений позволяет осуществить первичный анализ причин приведших гражданина к банкротству в том числе выявить преднамеренность банкротства и к тому... Представление данных сведений позволяет осуществить первичный анализ причин приведших гражданина к банкротству в том числе выявить преднамеренность банкротства и к тому же упрощает процедуру оспаривания его должника сделок К таким сделкам например могут быть отнесены брачные договоры предусматривающие раздел имущества супругов
Механизмы защиты интересов должника и кредиторов в процедурах банкротства
В процедурах банкротства необходимо проводить анализ и оценку правомерности сделок с имуществом и обязательствами в течение периода предшествовавшего банкротству поскольку
Промежуточные ликвидационные балансы: проблемы и перспективы
Не секрет что зачастую бухгалтерские документы отражают не все имущество должника из-за преднамеренных или непреднамеренных нарушений в учете Поэтому следующий шаг при формировании актива промежуточного... В ходе инвентаризации проводится анализ сделок по отчуждению активов и начинается работа по оспариванию сделок противоречащих Закону о несостоятельности
Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 8
С целью выявления признаков преднамеренного банкротства проводится анализ финансово-хозяйственной деятельности должника который делится на два этапа На первом этапе рассчитываются показатели характеризующие... На втором этапе анализируются условия совершения сделок должника за этот же период повлекших существенные изменения в показателях обеспеченности обязательств должника перед
Методические рекомендации по проведению экспертизы о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства
С целью выявления признаков преднамеренного банкротства проводится анализ финансово - хозяйственной деятельности должника который делится на два этапа На первом этапе рассчитываются... На втором этапе анализируются условия совершения сделок должника за этот же период повлекших существенные изменения в показателях обеспеченности обязательств должника перед
Конкурсный управляющий
ФинЭкАнализ в блоке Анализ арбитражного управляющего Права конкурсного управляющего Конкурсный управляющий вправе распоряжаться имуществом должника увольнять работников должника ... Конкурсный управляющий вправе распоряжаться имуществом должника увольнять работников должника в том числе руководителя должника заявлять отказ от исполнения договоров и иных сделок Конкурсный управляющий не вправе заявлять отказ
Преднамеренное банкротство банков на современном этапе
Сумма превышения требований кредиторов над денежными средствами вырученными от продажи имущества должника как раз и составляет размер требований кредиторов которые за счет имущества юридического лица - ... Соответственно прежде всего необходимо провести экономический и юридический анализы совершенных банком сделок за длительный период времени Например наличие внешних признаков банкротства банка может
Методы диагностики фиктивного и преднамеренного банкротства на основе финансовой отчетности
Во временных правилах проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства рекомендуется устанавливать соответствие сделок и действий бездействий органов управления должника законодательству РФ При этом выявлять сделки заключенные или... Информационной базой для анализа деятельности организаций с целью выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства являются не только финансово-хозяйственные
Конкурсное производство в процедуре несостоятельности (банкротства)
Процедура наблюдения является необходимой для того чтобы обеспечить сохранность имущества должника провести анализ финансового состояния должника составить реестр требований кредиторов и провести первое собрание кредиторов По общему... Наблюдение осуществляется назначенным арбитражным судом временным управляющим который в целях обеспечения сохранности имущества должника производит контроль и дает согласие на совершение определенных сделок При введении в отношении должника наблюдения и назначении временного управляющего не происходит отстранения руководителя