Здравствуйте уважаемые читатели блога . В очередном материале мы поговорим об отражении самой приятной для работников и душераздирающей для руководства процедуре – выплате заработной платы в 1С ЗУП . В программе предусмотрена автоматизация двух вариантов выплаты: через кассу и через банк. Также существует возможность упрощенного учета выплаты, при котором РКО (Расходный Кассовый Ордер) или документы выплаты через банк вообще не вводятся, а зарплата считается выплаченной при проведении документа «Зарплата к выплате» . О такой возможности упрощенного учета я писал в статье в разделе про настройку «Упрощенный учет взаиморасчетов».
Сегодня же мы поговорим про документ «Зарплата к выплате», про «Расходный кассовый ордер» при отражении выплаты через кассу и про пару документов «Платежное поручение исходящее» + «Выписка из банка на перечисление зарплаты» , которые регистрируют выплату сумм через банк. Также поговорим про лицевые счета и банки в 1С ЗУП.
Выплата зарплаты через кассу в 1С ЗУП
✅
✅
✅
Для начала будем предполагать, что в «Параметрах учета» на закладке «Выплата зарплаты» снята галочка «Упрощенный учет взаиморасчетов» (подробнее об этом писал ). Теперь чтобы зарплата в системе считалась выплаченное будет недостаточно провести лишь документ «Зарплата к выплате» и следует на его основании ввести документ «Расходный кассовый ордер» . Создадим новый документ «Зарплата к выплате». Вообще о том как работать в этом документе я писал в статье из серии обзорных публикаций о последовательности расчета зарплаты в 1С ЗУП: . Итак, в новом документе необходимо заполнить следующие поля:
- Месяц начисления – указываем период, за который выплачивается зарплата. Если в параметрах учета установлена настройка «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления», то при заполнении этого документа будут учитываться лишь суммы начисленные в указанном периоде начисления. Если же этот параметр не установлен в активное положение, то документ заполняется по принципу остатка задолженности перед сотрудником на конец указанного месяца начисления. Подробнее про указанную настройку параметров учета можете также почитать в статье, на которую я уже ссылался чуть ранее – .
- Способ выплаты – может иметь два состояния «через кассу» и «через банк». Выбор определяет набор полей документа, прикрепленных печатных форм, а также определяет тот документ, который будет создаваться «на основании» текущего: либо «Расходный кассовый ордер», либо «Платежное поручение исходящее». Выбираем значение «через кассу».
- Поле «Выплачивать» — определяет то, откуда программа будет брать данные при заполнении этого документ. Мы выберем значение «Зарплата», при этом табличная часть документа будет заполняться всеми начислениями, которые не были выплачены. Также есть значения «Плановый аванс» и «Аванс за первую половину месяца», о которых я писал в статье . Также есть значения для выполнения межрасчетных выплат: «пособия по больничным листам», «отпуск по беременности и родам», «отпускные», «командировочные» — при выборе этих значений при заполнении запрашиваются суммы начисленные только по соответствующим видам начисления. Это основные варианты заполнения данного поля.
Далее нажимаем кнопку «Заполнить» и табличная часть документа заполняется всеми сотрудниками, которым не была выплачена зарплата в указанном месяце начислений. Можно выполнить заполнение сотрудниками по определенному условию «Подбор по условию» или списком «Подбор по списку», а также добавить вручную.
Обычно на практике делается следующим образом. Расчетчик создает документы «Зарплата к выплате» для всех сотрудников. Документ записывает, но не проводит. Из документа распечатывается одна из форм (Т-53 или Т-49) и отдается кассиру.
Если же какой-то сотрудник не получил заработную плату, то устанавливается значение«Задепонировано» .
Далее на основании проведенного документа «Зарплата к выплате» создается и проводится документ«Расходный кассовый ордер» . Если этого не сделать в 1С ЗУП, то зарплата не будет считаться выплаченной и останется задолженность организации перед этими работниками. Итак, создаем документ«Расходный кассовый ордер» на основании «Зарплата к выплате» . В созданном документе заполняются все необходимые поля автоматически. Вручную необходимо ввести лишь поле номер РКО поскольку программа не может знать какой в бухгалтерии номер свободен на момент выплаты зарплаты. Также обратите внимание, что сумма отличается на величину задепонированой выплаты.
После проведения РКО зарплата для этих сотрудников будет считаться выплаченной. При этом документ «Зарплата к выплате» будет закрыт для редактирования. Изменить его можно только после отмены проведения «Расходного кассового ордера».
Также на основании документа «Зарплата к выплате» создается документ «Депонирование организаций» для депонированных сумм.
Выплата зарплаты через банк в 1С ЗУП
✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1:
✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1
ВИДЕО - ежемесячная самостоятельная проверка учета:
✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих:
Теперь на примере тех же сотрудников разберемся как в 1С отражается выплата через банк. Также в параметрах учета должна быть снята галочка «Упрощенный учет взаиморасчетов». Перед тем как отражать выплату через банк необходимо заполнить сведения о лицевых счетах сотрудников. Как правило организация заключает с некоторым банком договор на осуществление выплат своим сотрудникам заработной платы на пластиковые карты этого банка. И под каждого сотрудника регистрируется лицевой счет. Эти счета и надо внести в программу. Для этого откроем форму одноименного регистра сведений. В полном интерфейсе доступ к регистру можно получить из пунктов главного меню «Расчет зарплаты по организациям» -> «Касса и банк» -> «Лицевые счета сотрудников организации» .
Пусть лицевые счета есть только у двух из трех сотрудников, которые участвуют в примере. При этом необходимо в соответствующем справочнике создать Банк и заполнить сведения о нем.
После этого жмем кнопку «Заполнить» и табличная часть заполняется теми сотрудниками, у которых есть начисленные и невыплаченные суммы, а также теми, кому мы указали счета чуть раньше для этого самого банка (Иванов не попал, хотя у организации перед ним есть задолженность).
Проводим документ и на основании него создаем документ «Платежное поручение исходящее» . Все поля этого документа будут заполнены автоматически, но вручную придется заполнить номер платежного поручения, поскольку ЗУП не в курсе какие номера заняты и свободны в 1С Бухгалтерии. Также обратите внимание на два поля счет. В первом верхнем указывается номер обычного счета организации открытого в этом банке. Для автоматического заполнения необходимо, чтобы он был указан в справочнике «Организации» для нашей организации. А вот в поле ниже указывается так называемый «зарплатного счета», который открывается при заключении договора выплаты заработной платы через банк. На этот счет совокупной суммой поступают средства для выплаты зарплаты сотрудникам. В программе этот счет указывается в элементе справочника «Контрагенты: Банки» . Банк из этого справочника мы использовали при заполнении сведений о лицевых счетах сотрудников чуть ранее.
Проводим документ «Платежное поручение исходящее». Обращу внимание, что пока зарплата не считается выполненной.
Выгрузка платежных поручений в 1С ЗУП с помощью обработки «Импорт/экспорт операций по лицевым счетам»
✅ Семинар «Лайфхаки по 1C ЗУП 3.1»
Разбор 15-ти лайфхаков по учету в 1с зуп 3.1:
✅ ЧЕК-ЛИСТ по проверке расчета зарплаты в 1С ЗУП 3.1
ВИДЕО - ежемесячная самостоятельная проверка учета:
✅ Начисление зарплаты в 1С ЗУП 3.1
Пошаговая инструкция для начинающих:
Теперь нам необходимо выгрузить это платежное поручение в формате XML, чтобы потом отправить через один из клиент банков на исполнение в банк. Для этого в программе есть специальная обработка«Импорт/экспорт операций по лицевым счетам» . Доступ к ней можно получить по тому же пути, что и регистр с лицевыми счетами, с которым мы работали чуть ранее. Открываем обработку и переходим на закладку «Экспорт зачисления зарплаты» . В поле «Каталог экспорта» указываем путь, куда мы хотим сохранить XML файл. Номер «Отделения» и «Номер договора» банка также придется указать вручную, почему-то программисты 1С не реализовали хранения этих данных в каком-нибудь справочнике. В табличной части должно отражаться наше платежное поручение. Ставим напротив него галочку и жмем кнопку «Выгрузить».
В результате в указанном каталоге будет сформирован XML файл. Этот файл через клиент банк отправляется в банк. По сути он указывается, что с расчетного счета организации необходимо перечислить на зарплатный счет организации определенную сумму и распределить между лицевыми счетами, указанных сотрудников.
После того как банк выполнит это поручение, необходимо в 1С ЗУП на основании документа «Платежное поручение» создать документ «Выписка из банка на перечисление зарплаты».
Проводим этот документ и вот теперь зарплата сотрудникам считается выплаченной. Получается, что для выплаты необходимо выполнить цепочку из 3 документов:
Cегодня на этом всё! Скоро будут новые интересные материалы на .
Чтобы узнать первыми о новых публикациях подписывайтесь на обновления моего блога:
Расходный кассовый ордер в 1С 8
Документ "Расходный кассовый ордер" (РКО) предназначен для учета выплаты наличных денежных средств .
Для вызова документа выберите пункт главного меню Касса – Расходный кассовый ордер . Далее нажмите в командной панели кнопку Добавить (или клавишу Insert или воспользуйтесь меню Действия - Добавить).
В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксирован расход наличных денежных средств по различным торговым операциям :
Оплата поставщику
Возврат денежных средств покупателю
Выдача денежных средств подотчетнику
Прочий расход денежных средств
Выплата заработной платы
Взнос наличными в банк
Инкассация денежных средств
В случае оформления выплаты денежных средств поставщику или комитенту "РКО" может быть выписан на основании документов "Заказ поставщику", "Поступление товаров и услуг" или документа "Отчет комитенту". При оформлении таких операций следует устанавливать вид операции "Оплата поставщику". Изменения во взаиморасчетах с контрагентами происходит при акцепте документа.
Если необходимо оформить операцию выдачи денежных средств покупателю за возвращенные им товары, то необходимо установить вид операции: "Возврат денежных средств покупателю". В этом случае РКО может быть выписан на основании документа "Возврат от покупателя", или документа "Заказ покупателя".
В случае оформления операции по выдаче денежных средств подотчетному лицу устанавливается вид операции «Выдача денежных средств подотчетнику" . При оформлении данной операции необходимо из справочника "Физические лица" выбрать подотчетное лицо, которому выдаются денежные средства.
Валюта, зафиксированная в документе РКО , по которому выдаются денежные средства подотчетному лицу, будет определена как валюта подотчетного лица. Именно в этой валюте подотчетное лицо должен будет отчитываться, и оформлять авансовый отчет. При оформлении операции "Взнос наличными в банк" в документе указывается та касса компании, из которой расходуются наличные денежные средства, и тот расчетный счет организации, на который они поступают.
На основании расходного кассового ордера с установленным видом операции "Инкассация денежных средств" можно ввести документ «Платежный ордер: поступление денежных средств" , отражающий операцию по зачислению инкассированных денежных средств на расчетный счет организации.
В документе предусмотрена возможность фиксации выплаты так называемых прочих сумм, которые напрямую не относятся ни к одной торговой операции. Например – это может быть оплата аренды помещений, выдача денежных средств на представительские расходы и т.д. В этом случае вид операции устанавливается "Прочий расход денежных средств" и вводится дополнительная информация о статье движения денежных средств.
В документе также вводится необходимая информация для правильного формирования печатной формы документа, а именно: информация о том, кому выданы наличные денежные средства (поле "Выдать" в печатной форме документа), а также основание и приложение по документу.
(0)| Интерфейс системы | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Работа с главным меню и панелью инструментов | 2:03 | 5 | 27173 | |
| 2. | Общая информация о формах | 1:09 | 0 | 7119 | |
| Работа с формами | |||||
| 3. | Работа с табличным полем | 1:44 | 0 | 8311 | |
| 4. | Реквизиты формы | 2:05 | 0 | 5501 | |
| Основные объекты конфигурации | |||||
| 5. | Основные объекты конфигурации | 2:26 | 0 | 7704 | |
| Начало работы с программой. | |||||
| 6. | Заполнение сведений об организации | 2:32 | 0 | 15072 | |
| 7. | Заполнение параметров учетной политики | 2:34 | 0 | 13635 | |
| 8. | Планы счетов бухгалтерского учета | 2:07 | 0 | 10092 | |
| 9. | Настройка аналитического учета запасов | 2:01 | 0 | 6301 | |
| 10. | Заполнение сведений о деловых партнерах организации | 2:30 | 0 | 5523 | |
| 11. | Заполнение сведений о товарах и услугах, приобретаем... | 2:17 | 0 | 8811 | |
| 12. | Отражение хозяйственных операций с помощью документо... | 2:02 | 0 | 8295 | |
| 13. | Ввод проводок вручную | 2:24 | 0 | 12462 | |
| Учет банковских операций | |||||
| 14. | Платежное поручение | 3:20 | 1 | 18407 | |
| 15. | Выписка банка | 2:29 | 0 | 26686 | |
| Учет кассовых операций | |||||
| 16. | Приходный кассовый ордер | 3:20 | 1 | 20514 | |
| 17. | Расходный кассовый ордер | 3:15 | 0 | 12593 | |
| 18. | Авансовый отчет | 2:46 | 0 | 16947 | |
| Покупка | |||||
| 19. | 3:29 | 0 | 17879 | ||
| 20. | Возврат товаров поставщику, отчет комитенту о продаж... | 3:07 | 0 | 5556 | |
| 21. | Акт сверки взаиморасчетов | 3:15 | 0 | 21546 | |
| Продажа | |||||
| 22. | Реализация товаров и услуг | 3:37 | 0 | 15855 | |
| 23. | Отчет комиссионера о продажах | 2:59 | 0 | 7766 | |
| 24. | Отчет комитенту о продажах | 2:52 | 0 | 6712 | |
| 25. | Отчет о розничных продажах. Возврат товаров от покуп... | 3:11 | 0 | 9331 | |
| Склад | |||||
| 26. | Оприходование, перемещение и списание товаров на скл... | 3:16 | 0 | 54283 | |
| 27. | Инвентаризация товаров на складе | 2:09 | 1 | 15156 | |
| Производство | |||||
| 28. | Требование-накладная | 1:48 | 0 | 10573 | |
Расходный кассовый ордер 1С документ
Пришло время познакомиться еще с одним документом, который часто используется при ведении бухгалтерии на предприятии – это расходный кассовый ордер. В 1С он отвечает за выдачу наличных средств из касс компании. Это может быть оплата поставщику, возврат денег покупателю, списание денежных средств, перечисление денег на безналичный счет в банке, оплата зарплат работникам и прочие варианты. В программе 1С Предприятие 8.2 Расходные кассовые ордера находятся в меню «Документы» — «Денежные средства» — «Касса» (смотрите рисунок).
Также, читайте информацию о «Приходном кассовом ордере»
При открытии документа «Расходный кассовый ордер », появляется окно следующего вида:
Следует отметить, что расходные кассовые ордера имеют разный набор реквизитов в зависимости от назначения платежа. Программа 1С имеет несколько видов стандартных настроек, используя которые вы сможете экономить время и более точно описывать свою деятельность. Для этого в меню «Операции» можно выбрать вид оплаты «Оплата поставщику», «Расчеты по кредитам», «Взнос наличными в банк» или «Возврат денежных средств».
На этапе заполнения реквизитов нам нужно указать организацию, которой отправляются деньги, кассу, из которой выдаются средства, сумму денег, контрагента (получателя) и его договор. Для учета денежных средств очень важным параметром является настройка «Отразить в» управленческом, бухгалтерском или налоговом учете. По-умолчанию, присутствуют галочки во всех видах учета, но при необходимости можно убрать лишние. Чуть ниже расположены настройки «Отразить в оперативном учете» и «Оплачено». Поставив галочку в области последнего реквизита, вы подтверждаете факт передачи наличных денег.
Нижняя часть документа «Расходный кассовый ордер» содержит дополнительную аналитику, в которой можно сказать подразделение, ответственного и указать произвольный комментарий, который может содержать целевое использование, например, «деньги на мойку машины» или «средства для оплаты кредита за новое оборудование».
После формирования данного документа важной функцией является печать Расходного кассового ордера. Кнопка, вызывающая эту возможность, находится внизу документа, возле кнопок «ОК» и «Записать». При нажатии на «Печать», появляется список форм, которые доступны для данного документа. Вы можете напечатать его в стандартном виде, формате А4 или А5 (половина А4).
Стандартный вид печатной формы «Расходного кассового ордера» выглядит примерно так:
Как мы видим, здесь находятся все данные, которые мы вписали для этого документа, например, сумма платежа, контрагент, дата и прочее.
Кроме документа «Расходный кассовый ордер», в 1С существует возможность передачи денег по безналичному способу. Данная процедура происходит через «Платежное поручение исходящее».
Работа с кассой и кассовыми документами - это неотъемлемая часть бухгалтерской деятельности. Она включает установку лимита кассы, учет поступления денежных средств через приходный кассовый ордер (ПКО) и учет расхода через расходный кассовый ордер (РКО). Рассмотрим каждый вид операций по порядку.
Лимит кассы
Каждая крупная организация, которая работает с наличными деньгами, должна устанавливать лимит кассы – это регламентируется Указанием Банка РФ. Исключение составляют малые компании и предприниматели. Установленный лимит кассы нельзя превышать, но можно ежемесячно менять, это должно быть подтверждено документально, подписанным приказом руководства. В противном случае можно получить штраф от налогового инспектора.
Лимит кассы или лимит остатка наличных денег в кассе это - максимально допустимая сумма наличных денег, которая может храниться в кассе на конец рабочего дня.
Теперь выясним, как в программе установить лимит кассы. Для этого нужно перейти во вкладку меню «Справочники», раздел «Предприятие», справочник «Организация». Заходим в настройки организации и в верхней панели нажимаем «Еще», выбираем пункт «Лимиты остатка кассы»:
Попадаем в заполнение документа. Нажимаем клавишу «Создать». В открывшемся окошке вводим дату, с которой будет действовать данная настройка, и вводим размер лимита кассы, то есть указываем сумму наличных, которая может находиться в кассе.
Жмем «Записать и закрыть». Лимит указан. Это периодическая настройка. Если, допустим, хотим, чтобы через месяц действовал другой лимит, то создаем новый документ с нужной датой, указываем размер лимита и проводим. Все документы можно просмотреть в журнале:
Перейдем теперь во вкладку меню «Банк и касса» и посмотрим, какие журналы в себя включает раздел «Касса»:
- Кассовые документы – это приходные и расходные кассовые ордера;
- Оплаты платежными картами – это эквайринг;
- Авансовые отчеты – позволяют отчитываться подотчетным лицам;
- Управление фискальным регистратором – позволяет закрыть смену, сделать X-отчет и Z-отчет;
- Управление эквайринговым терминалом – позволяет произвести настройку данного терминала.
Приходные кассовые ордера
Теперь рассмотрим подробно кассовые документы. Начнем с приходных кассовых ордеров. Они оформляются через кнопку «Поступление». С помощью ПКО можно сделать большое количество операций. Это определяется пунктом «Виды операций»:
- Розничная выручка;
- Возврат от поставщика;
- Получение наличных в банке;
- Получение займа от контрагента;
- Возвращение займа контрагентом;
- Возврат займа работником;
По документу формируется проводка Дт50.01 - Кт62.01 – поступление от покупателя.
После проведения документа внизу появляется настройка «Реквизиты печатной формы». Здесь можно указать информацию, которая будет отображаться при печати ПКО:
- Принято от - название организации;
- Основание – наименование документа и номер;
- Приложение;
- Комментарий.
Печать осуществляется через клавишу вверху экрана «Приходный кассовый ордер (КО-1)». Печатаем и отдаем на подпись.
Если подключен фискальный регистратор, то через кнопку «Напечатать чек», которая находится на верхней панели, можно распечатать чек. Обратите внимание, что в ПКО можно добавить неограниченное количество строк. Сделано это для того, чтобы можно было разделить оплату либо по договорам, либо по статьям движения средств. Для примера добавим еще одну строку, разделим сумму поступления и укажем статью ДДС – «Прочие поступления». А счет расчетов 62.01.
Проведем документ и посмотрим сформировавшиеся проводки. Единственное, что изменилось, эта сумма разбилась на две части:
- Дт50.01 - Кт62.01 – оплата от покупателей;
- Дт50.01 - Кт62.01 – прочие поступления.
Вид операции «Розничная выручка»
Заполняются поля:
- Вид операции – розничная выручка;
- Номер и дата формируются автоматически;
- Склад – указываем розничный склад;
- Сумма выручки;
- Статья ДДС – розничная выручка.
Проверяем, проводим. При необходимости отправляем на печать и отдаем на подпись.
Вид операции «Возврат от подотчетного лица»
Здесь заполняем:
- Номер и дата – пропускаем;
- Подотчетное лицо – вводим данные, от кого принимаем возврат денежных средств;
- Сумма;
- При необходимости заполняем пункт «Реквизиты печатной формы» - будет отображаться при печати ПКО.
Печатаем и отдаем на подпись.
Проводка по этому виду будет выглядеть так: Дт50.01 - Кт71.01.
Вид операции «Возврат от поставщика»
Заполняются:
- Вид операции – возврат от подотчетного лица;
- Контрагент – название организации, от которой принимаем возврат;
- Сумма платежа;
- Договор;
- Все остальное заполняет программа самостоятельно;
- При необходимости заполняем «Реквизиты печатной формы».
- Проводим, печатаем, отдаем на подпись. Формируется проводка Дт50.01 - Кт60.01
Вид операции «Получение наличных в банке»
В данном случае нужно проставить только вид операции и сумму, а все остальные параметры программа заполнит автоматически. Остается только проверить и провести документ. Печатаем и отдаем на подпись. Если посмотреть проводку, то отразится движения средств с расчетного счета в кассу: Дт50.01 - Кт51:
Вид операции «Получение займа от контрагента»
Заполняем:
- Вид операции;
- Контрагент – от кого получаем заем;
- Сумма платежа;
- Договор – должен быть прочим;
- Статья ДДС – получение кредитов и займов;
- Счета расчетов – 67.03.
Проводим, печатаем, отдаем на подпись. Смотрим проводки: Дт50 - Кт67.03 – получение денежного займа/кредита.
Вид операции «Получение кредита в банке»
Заполняется аналогично предыдущему виду, только в поле «Контрагент» нужно указать название банка. Контрагента необходимо ввести заранее. Счет учета здесь проставляется по умолчанию.
Вид операции «Возврат займа контрагентом»
Заполняем:
- Вид операции;
- Контрагент
- Сумма платежа;
- Договор – в данном виде должен быть «Прочие»;
- Счета расчетов – 58.03 (Предоставленные займы).
Проводим. Если нужно заполняем «Реквизиты печатной формы», отправляем на печать и отдаем на подпись.
Вид операции «Возврат займа работником»
Данный вид заполняется аналогично, только указываем не контрагента, а физическое лицо. Прописываем сумму. Проводим, заполняем если нужно настройки печатной формы. Печатаем, отдаем на подпись. В проводке будет отображаться Дт50.01 - Кт73.01 – поступление от погашения займов.
Вид операции «Прочий приход»
Здесь можно указать любой счет, любую аналитику. С помощью операции «Прочий приход» можно оформить все те операции, которые рассматривали ранее.
Если возникла необходимость оприходовать поступление денежных средств в валюте, то нужно проставить счет 50.21 (Касса организации в валюте). Становится доступным выбор валюты, которая нужна. По кассе, аналогично банковским документам, происходит переоценка валюты и расчет курсовых разниц.
Расходные кассовые ордера
Теперь рассмотрим расходные кассовые ордера (РКО). Оформляются они в журнале «Кассовые документы», через клавишу «Выдача». Заполнение аналогично ПКО, только операция обратная. С помощью РКО можно оформить документы:
- Оплата поставщику;
- Возврат покупателю;
- Выдача подотчетному лицу;
- Выплата заработной платы по ведомостям;
- Выплата заработной платы работнику;
- Выплата сотруднику по договору подряда;
- Взнос наличных в банк;
- Возврат займа контрагенту;
- Возврат кредита банку;
- Выдача займа контрагенту;
- Инкассация;
- Выплата депонированной заработной платы;
- Выдача займа работнику;
- Прочий расход.
РКО отличаются от ПКО некоторыми видами операций. Заострим на них внимание.
Вид операции «Выплата заработной платы по ведомостям»
Вид операции «Выплата заработной платы сотруднику»
Вид операции «Выплата сотруднику по договору подряда»
Заполняется аналогично на конкретного получателя. Статья ДДС будет указана – оплата поставщикам (подрядчикам):
В проводках будет отображаться Дт76.10 - Кт50.01:
Вид операции «Инкассация»
Вид операции «Выплата депонированной заработной платы»
Депонированная заработная плата – это оплата труда, которую сотрудник по каким-то причинам не смог получить вовремя в течение срока, установленного в организации. Заполняется.
Как оформить расходный кассовый ордер в 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0)
2016-12-20T12:15:34+00:00Оформить выдачу наличных из кассы предприятия - казалось бы, что тут сложного? Но у начинающих бухгалтеров и здесь возникают вопросы, когда дело доходит до реальных ситуаций в учете. Что писать в основании, что в приложении... и так далее.
Сегодня на уроке мы разберем самые распространенные ситуации на практике в программе 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.
Чтобы не пропустить выход новых уроков - на рассылку.
Напоминаю, что это урок, поэтому вы можете смело повторять мои действия у себя в базе (лучше копии или учебной).
Итак, приступим
Расходный кассовый ордер (сокращенно РКО или расходник) является документом, при помощи которого оформляется выдача денежных средств из кассы организации.
Бланк расходника имеет унифицированную форму КО-2.
Нумерация расходников начинается каждый год заново с единицы и должна быть непрерывной: 1, 2, 3...
Получатель денежных средств обязан предъявить удостоверение личности (например, паспорт), данные которого вносятся в РКО.
Подписывается расходник:
- руководителем
- главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на это
- кассиром
- получателем денежных средств.
При этом, если подпись руководителя уже стоит на одном из документов, приложенных к ордеру и разрешающих выдачу денег, то на РКО его подпись необязательна.
Печать на расходном ордере не ставится, но может использоваться штамп "Оплачено" для предотвращения повторной выдачи денег по одному и тому же ордеру.
Расходный кассовый ордер оформляется в одном экземпляре и остаётся в кассе.
Оформление РКО в 1С
Для оформления расходного кассового ордера в программе заходим в раздел "Банк и Касса" пункт "Кассовые документы":
В открывшейся форме нажимаем кнопку "Выдача":
Открылась форма нового документа:
Разберём её заполнение в различных ситуациях.
Оплата поставщику
01.03.2016 из кассы выдано 40 000 рублей (без НДС) Петрову В.В. в качестве оплаты по договору №48 от 15.02.2016 за стулья по товарной накладной №351 от 01.03.2016.
Петров В.В. действовал от имени ООО "Поставщик" согласно доверенности №17 от 20.02.2016.
В качестве удостоверения личности Петров В.В. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Выдача подотчетному лицу
01.03.2016 из кассы выданы 5000 рублей сотруднице Белкиной Анне Григорьевне на хозяйственные расходы согласно написанному ей заявлению на выдачу денег в подотчёт от 01.03.2016.
В качестве удостоверения личности Белкина А.Г. предъявила паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Выплата заработной платы
10.09.2016 старший кассир Фёкла Е.Б. выдала кассиру Плюшкиной И.В. 104 400 рублей на выплату заработной платы работникам за август 2016 года согласно платежной ведомости №1 от 08.09.2016.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Сдача денежных средств в банк
01.03.2016 Плюшкина И.В. получила денежные средства из кассы в размере 100000 рублей для зачисления на расчетный счет ООО "Юпитер" в банке "БАНК ГПБ (АО)".
В качестве удостоверения личности Плюшкина И.В. предъявила паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Возврат займа контрагенту
01.03.2016 из кассы были выданы 450000 рублей Нестеренко Л.П. в качестве погашения долга согласно договору займа №56 от 20.02.2016.
В качестве удостоверения личности Нестеренко Л.П. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма:
Прочий расход
01.03.2016 из кассы выданы 3500 рублей сотруднику Иващенко Нестору Ивановичу в качестве материальной помощи.
Заявление на выдачу материальной помощи Иващенко Н.И. написал от 01.03.2016.
В качестве удостоверения личности Иващенко Н.И. предъявил паспорт РФ серия 12 23 № 345621, выданный ОВД Приморского района г. Москвы от 21.01.2008.
Заполненный ордер в 1с:
Его печатная форма.
